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Spekulationssteuer-Rechner

© Wolfilser - Adobe Stock

Schnell und bequem zur Immobilienbewertung

Nirgendwo werden so viele Fehler gemacht wie bei der Festlegung des richtigen Verkaufspreises. Zu niedrig – und Sie verschenken bares Geld. Zu hoch – und Sie schrecken Käufer ab und erschweren die spätere Vermarktung. Mit einer kostenlosen Immobilienbewertung starten Sie von Anfang an mit dem richtigen Preis.

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Haus
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Welcher Wohnstatus liegt vor?
Selbst bewohnt
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Welche Wohnfläche hat das Objekt?
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Wie groß ist das Grundstück?
m²
50 m²3000 m²
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Welches Baujahr hat die Immobilie?
19002025
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In welchem Zustand befindet sich die Immobilie?
Neuwertig
Gepflegt
Renovierungs­bedürftig
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Wo befindet sich Ihr Objekt?

Für die erste Einschätzung genügen PLZ und Ort – die genaue Adresse können Sie später im Gespräch angeben.

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An wen dürfen wir uns mit der Bewertung wenden?

Nur noch Ihre Kontaktdaten – dann kümmern wir uns um Ihre kostenlose Bewertung.

Wird nur für Ihre persönliche Werteinschätzung genutzt – kein Werbeanruf.

Für Ihre kostenlose Werteinschätzung arbeiten wir mit unserem Kooperationspartner immoverkauf24, einem Unternehmen der Immobilien Scout GmbH, zusammen und übermitteln ihm dazu Ihre Angaben. Ihre Daten werden vertraulich und DSGVO-konform behandelt – eine Verpflichtung entsteht für Sie nicht. Weitere Informationen finden Sie in unserem Hinweis zur Bewertung & unserer Datenschutzerklärung.
Bitte füllen Sie Nachname, E-Mail und Telefonnummer aus und stimmen Sie der Verarbeitung zu.
SSL-verschlüsselt 100 % kostenlos unverbindlich
Vielen Dank! Ihre Anfrage ist eingegangen. Unser Partner immoverkauf24 (Immobilien Scout GmbH) meldet sich in Kürze telefonisch bei Ihnen und kümmert sich um Ihre kostenlose Werteinschätzung.

Wenn zwischen dem Kauf und dem Verkauf einer Immobilie weniger als zehn Jahre liegen, fällt in Deutschland in der Regel Einkommensteuer auf das private Veräußerungsgeschäft an. Obwohl im Volksmund oft von 'Spekulationssteuer' gesprochen wird, handelt es sich rechtlich gesehen nicht um eine eigenständige Steuerart, sondern um einen Teil der Einkommensteuer. Ziel dieser Regelung ist es, kurzfristige Spekulationen mit Immobilien steuerpflichtig zu machen.
 

Bitte beachten Sie, dass dieser Rechner nur als grobe Orientierung dient. Für eine genaue Berechnung sollten Sie in jedem Fall einen Steuerberater hinzuziehen. Verschiedene Faktoren wie die Haltedauer der Immobilie, die Art der Nutzung (selbst bewohnt, vermietet oder gemischt genutzt) oder eventuelle Abschreibungen können ebenfalls Auswirkung auf die Steuerlast haben. Bei Mehrfamilienhäusern oder gemischt genutzten Immobilien können zudem unterschiedliche steuerliche Regelungen für die verschiedenen Nutzungseinheiten gelten. Sondertatbestände wie Erbschaft oder spezielle steuerliche Freibeträge können ebenfalls relevant sein.

 

Spekulationssteuer-Rechner

Veräußerungsgewinn nach §23 EStG bei privatem Immobilienverkauf

Datum des notariell beurkundeten Kaufvertrags. Bei Erbschaft oder Schenkung: Kaufdatum des Rechtsvorgängers (§23 Abs. 1 Nr. 1 S. 2 EStG) – nicht das Datum des Erbfalls.
Datum des notariell beurkundeten Verkaufsvertrags.
€
€
€
Grunderwerbsteuer, Notar, Grundbuch, Makler beim Kauf.
€
Maklercourtage Verkäufer, Notar bei Lastenfreistellung, Energieausweis usw.
€
Nachträgliche Anschaffungs-/Herstellungskosten (z. B. Anbau, Aufstockung, Vollsanierung). Reine Reparaturen zählen nicht. Modernisierungen innerhalb der ersten 3 Jahre nach Kauf, die 15 % der Anschaffungskosten übersteigen, gelten als anschaffungsnahe Herstellungskosten (§6 Abs. 1 Nr. 1a EStG) und sind hier ebenfalls anzusetzen.
€
Bei vermieteten Immobilien als Werbungskosten geltend gemachte Abschreibungen (üblich: 2 % p. a. vom Gebäudewert). Werden zum Gewinn hinzugerechnet (§23 Abs. 3 S. 4 EStG). Bei reiner Selbstnutzung: 0 €.
Bei ausschließlicher Eigennutzung oder Nutzung im Verkaufsjahr + zwei Vorjahren ist der Verkauf steuerfrei (§23 Abs. 1 Nr. 1 Satz 3 EStG) – auch innerhalb der 10-Jahres-Frist.
%
Grenzsteuersatz. Faustwerte: mittleres Einkommen 25–35 %, hohes Einkommen 42 % (Spitzensteuersatz ab 68.481 € z. v. Einkommen).
Wird auf die Einkommensteuer berechnet, nur bei Kirchenzugehörigkeit.
Voraussichtliche Steuer

— €

Veräußerungspreis—
− Verkaufskosten—
− Kaufpreis—
− Kaufnebenkosten—
− Modernisierungskosten—
+ AfA-Hinzurechnung—
= Veräußerungsgewinn—
Freigrenze 1.000 € (§23 Abs. 3 S. 5 EStG)—
Steuerpflichtiger Gewinn—
Einkommensteuer (—)—
Solidaritätszuschlag (—)—
Kirchensteuer (—)—
Gesamte Steuerbelastung—
* Alle Angaben ohne Gewähr. Berücksichtigt werden 10-Jahres-Frist (§23 Abs. 1 Nr. 1 EStG, Berechnung nach §§ 187, 188 BGB), Eigennutzungs-Ausnahme, AfA-Hinzurechnung (§23 Abs. 3 S. 4 EStG), Freigrenze 1.000 € (§23 Abs. 3 S. 5 EStG, Stand seit JStG 2024), Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Die Freigrenze bezieht sich auf den Gesamtgewinn aus allen privaten Veräußerungsgeschäften im Kalenderjahr. Nicht abgebildet werden u. a. teilweise gewerbliche Nutzung, häusliches Arbeitszimmer, vorhandene Verlustvorträge, „gewerblicher Grundstückshandel" (Drei-Objekt-Grenze), Sonderkonstellationen bei Erbengemeinschaften und Verkauf gegen wiederkehrende Leistungen (Renten). Der Rechner ersetzt keine steuerliche Beratung.
© hausverkauf.de

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